Control de pagos duplicados a proveedores
El área de tesorería recibe dos solicitudes de pago por S/ 7 800 con la misma factura, pero distintos números de solicitud.
Primero: comprender la operación
El control debe identificar coincidencias de RUC, serie, número, moneda, fecha e importe; también posibles duplicados con diferencias menores.
Segundo: revisar los números
Un comprobante puede aparecer dos veces en el sistema sin que existan dos obligaciones reales.
Tercero: dejar trazabilidad
Cruzar cuentas por pagar con banco, bloquear documentos ya pagados y exigir aprobación independiente de excepciones.
No hay comentarios:
Publicar un comentario