Flujo de caja proyectado de 13 semanas
Riesgo a controlar
Una empresa tiene cobros concentrados al final del mes, pero planillas y alquileres vencen semanalmente.
Objetivo del control
La proyección de 13 semanas muestra faltantes temporales que no se observan en el estado de resultados.
Prueba de consistencia
Una venta a crédito mejora ingresos, pero no paga obligaciones hasta que se convierte en efectivo.
Procedimiento operativo
Registrar saldo inicial, cobros por probabilidad, pagos comprometidos, impuestos y escenario conservador; actualizar cada semana con real versus previsto.
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